Billbee: Helgoland, Kanaren & Sondergebiete

Q: Muss ich auf Rechnungen nach Helgoland Mehrwertsteuer ausweisen?

In der Regel nicht. Helgoland ist kein umsatzsteuerliches Inland; Lieferungen sind wie eine Ausfuhr steuerfrei.

Q: Erkennt Billbee die Kanarischen Inseln automatisch als Drittland?

Sicher gehst du mit einer Regel mit der Bedingung „Lieferadresse in Steuergebiet der EU / nicht EU einschränken".

Q: Brauche ich für die Kanaren eine Zollinhaltserklärung, obwohl sie zur EU gehören?

Ja, weil sie nicht zum EU-Mehrwertsteuergebiet gehören.

Q: Ist Nordirland ein Drittland?

Für Waren nicht: Dort gilt EU-Mehrwertsteuerrecht, Lieferungen sind EU-Fernverkäufe.

Q: Gehört Monaco zum EU-Mehrwertsteuergebiet?

Ja, Monaco wird bei Mehrwertsteuer und Zoll wie Frankreich behandelt.

Stand Oktober 2026

Alle Sondergebiete auf einen Blick

Gebiete, die zu einem EU-Land gehören (oder oft dafür gehalten werden), umsatzsteuerlich oder beim Zoll aber anders behandelt werden. „Versand" meint Pakete aus Deutschland an Privatkunden. Auf dem Handy lässt sich die Tabelle seitlich wischen.

Gebiet	Gehört zu	EU-Mehrwertsteuergebiet	EU-Zollgebiet	Was das für deinen Versand bedeutet	Typische PLZ
Gehören zur EU, aber nicht zum EU-Mehrwertsteuergebiet
Helgoland	Deutschland	nein	nein	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt. (steuerfreie Ausfuhr, Versandnachweis aufbewahren). Auf Helgoland gibt es keine Einfuhrumsatzsteuer. Welche Papiere dein Versanddienstleister will, fragst du dort.	27498
Büsingen am Hochrhein	Deutschland (Exklave in der Schweiz)	nein	nein (Schweizer Zollgebiet)	Wie Schweiz: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung; der Empfänger zahlt Schweizer MWST bei der Einfuhr.	78266 (auch CH-8238)
Kanarische Inseln	Spanien	nein	ja	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., trotzdem Zollinhaltserklärung bzw. Ausfuhranmeldung; der Empfänger zahlt die kanarische Steuer IGIC.	35xxx, 38xxx
Ceuta	Spanien	nein	nein	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung; vor Ort fällt die Abgabe IPSI an.	51xxx
Melilla	Spanien	nein	nein	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung; vor Ort fällt die Abgabe IPSI an.	52xxx
Livigno	Italien	nein	nein	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	23041 (teils 23030, mit Nachbarorten geteilt – auf den Ort achten)
Campione d'Italia	Italien (Enklave in der Schweiz)	nein	ja (seit 2020)	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollanmeldung aus steuerlichen Gründen; vor Ort gilt eine eigene Gemeindesteuer.	22061 (auch CH-6911)
Italienische Gewässer des Luganer Sees	Italien	nein	ja (seit 2020)	Wie Campione – als Paketziel praktisch nie relevant.	–
Berg Athos	Griechenland	nein	ja	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollanmeldung aus steuerlichen Gründen.	630 86 (Karyes)
Åland-Inseln	Finnland	nein	ja	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung; der Empfänger zahlt die Einfuhrsteuer.	22xxx
Guadeloupe	Frankreich (Überseedepartement)	nein	ja	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung; vor Ort fallen eigene Abgaben an (z. B. Octroi de mer).	971xx
Martinique	Frankreich (Überseedepartement)	nein	ja	Wie Guadeloupe.	972xx
Französisch-Guayana	Frankreich (Überseedepartement)	nein	ja	Wie Guadeloupe.	973xx
Réunion	Frankreich (Überseedepartement)	nein	ja	Wie Guadeloupe.	974xx
Mayotte	Frankreich (Überseedepartement)	nein	ja	Wie Guadeloupe.	976xx
Saint-Martin (französischer Teil)	Frankreich	nein	ja	Wie Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	97150
Gehören voll zur EU, haben aber eine Besonderheit
Freihäfen Bremerhaven und Cuxhaven	Deutschland	Sonderfall	ja	Lieferungen an Privatleute werden wie Inland behandelt (§ 1 Abs. 3 UStG): normale Rechnung mit deutscher USt.	keine eigene PLZ
Azoren und Madeira	Portugal	ja	ja	Normaler EU-Versand. Mit OSS gelten dort eigene, niedrigere Steuersätze als auf dem Festland – prüfe den Satz auf der Rechnung.	9000–9399 (Madeira), 9500–9999 (Azoren)
Jungholz und Mittelberg (Kleinwalsertal)	Österreich	ja	ja	Normaler EU-Versand nach Österreich. Der frühere Zollanschluss an Deutschland spielt seit dem Unionszollkodex (2016) keine Rolle mehr.	6691, 6991–6993
Mallorca, Sylt, griechische Inseln und andere Inseln	je Land	ja	ja	Normaler Inlands- oder EU-Versand – eine Insel ist nicht automatisch ein Sondergebiet.	–
Wird oft verwechselt
Nordirland	Vereinigtes Königreich	für Waren ja (EU-Regeln, Länderpräfix XI)	EU-Zollregeln gelten	Wie EU-Fernverkauf, nicht wie Drittland: bis zur EU-weiten Lieferschwelle (10.000 €) deutsche USt., darüber britische VAT über OSS. In der Regel keine Zollanmeldung.	BT
Monaco	eigener Staat, steuerlich wie Frankreich	ja (als Teil Frankreichs)	ja	Wie Frankreich: normaler EU-Versand, bei OSS französischer Steuersatz.	98000
Akrotiri und Dhekelia	britische Hoheitszonen auf Zypern	ja (als Teil Zyperns)	ja	Wie Zypern: normaler EU-Versand.	BFPO-Adressen
Isle of Man	britische Kronbesitzung	nein (britisches VAT-Gebiet)	nein	Wie Großbritannien.	IM
Jersey und Guernsey (Kanalinseln)	britische Kronbesitzungen	nein	nein	Drittland mit eigenen Steuern – nicht wie Großbritannien.	JE, GY
Gibraltar	britisches Überseegebiet	nein	nein	Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	GX11
Färöer und Grönland	Dänemark (nicht EU)	nein	nein	Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	FO-xxx (3-stellig), 39xx
San Marino	eigener Staat	nein	Zollunion mit der EU	Drittland mit italienischem Sonderverfahren für die Steuer – vorher mit der Steuerberatung klären.	4789x
Vatikanstadt	eigener Staat	nein	nein	Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	00120
Andorra	eigener Staat	nein	nein (Zollunion nur für Industriewaren)	Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	AD100–AD700
Saint-Barthélemy, Saint-Pierre-et-Miquelon, Französisch-Polynesien, Neukaledonien, Wallis und Futuna	Frankreich (Überseeische Länder, nicht EU)	nein	nein	Drittland. Achtung: Saint-Barthélemy hat mit 97133 eine „971er"-PLZ wie Guadeloupe.	97133, 97500, 987xx, 988xx, 986xx
Aruba, Curaçao, Sint Maarten, Bonaire, Sint Eustatius, Saba	Königreich der Niederlande (nicht EU)	nein	nein	Drittland: Rechnung ohne deutsche USt., Zollinhaltserklärung.	keine PLZ

Grundlage: Art. 5–7 Mehrwertsteuer-Systemrichtlinie 2006/112/EG, Art. 4 Unionszollkodex (VO 952/2013), § 1 UStG und die Übersicht der EU-Kommission „Territorial status of EU countries". Vereinfacht und ohne Gewähr – keine Steuerberatung. Ob eine Lieferung bei dir wirklich steuerfrei ist (Nachweise, B2B, Abholung), klärst du mit deiner Steuerberatung.

Schritt für Schritt

Sondergebiete in Billbee richtig behandeln

Bilder aus einem Billbee-Testkonto, per Klick vergrößerbar. Begriffe wie in der Billbee-Hilfe, Stand Oktober 2026.

Schritt 1: Drittland-Erkennung prüfen

Unter Einstellungen → Steuereinstellungen → Ländereinstellungen muss „Drittland erkennen" aktiv sein. Dann importiert Billbee Bestellungen mit Lieferadresse in einem Drittland laut Billbee-Hilfe im Modus „Ausfuhr in Drittland (netto)". Das gilt sicher für echte Drittländer wie die Schweiz – mehr dazu auf der Seite Versand in die Schweiz, nach Norwegen und UK.

Billbee Sondergebiete: Drittland-Erkennung prüfen

Stolperfalle: Die Billbee-Hilfe sagt nicht, dass diese Einstellung Sondergebiete wie Helgoland an der Postleitzahl erkennt. Eine Helgoland-Bestellung kommt mit Land „Deutschland" an – rechne damit, dass sie ohne eigene Regel mit deutscher USt. abgerechnet wird.

Schritt 2: Regel für ausländische Sondergebiete

Lege eine Regel an: Auslöser „Bestellung importiert". Bedingung 1: „Land Lieferadresse EU/nicht EU einschränken" = EU Land. Bedingung 2: „Lieferadresse in Steuergebiet der EU/nicht EU einschränken" = Steuergebiet Drittland. Laut Billbee-Hilfe berücksichtigt genau diese zweite Bedingung Sondergebiete wie die Kanaren. Aktion: „Steuermodus setzen" mit „Ausfuhr in Drittland (netto)", dazu „Tag zu der Bestellung hinzufügen", z. B. „Sondergebiet".

Billbee Sondergebiete: Regel für ausländische Sondergebiete

Stolperfalle: Nimm nicht die Bedingung „Versandadresse ist Inseladresse": Sie greift auch bei Mallorca oder Sylt, die ganz normal zur EU gehören.

Schritt 3: Regel über die Postleitzahl

Ob die Steuergebiet-Bedingung auch deutsche Sondergebiete erkennt, belegt die Billbee-Hilfe nicht. Sicher ist eine zweite Regel: Auslöser „Bestellung importiert", Bedingung „Land Lieferadresse einschränken" = Deutschland, dazu „Adresse enthält einen bestimmten Text" mit Adresstyp Lieferadresse und den Suchtexten 27498, Helgoland, 78266, Büsingen (jeweils mit Enter bestätigen, Einstellung „mindestens einer"). Aktionen wie in Schritt 2.

Stolperfalle: Die Bedingung durchsucht die ganze Adresse. Kurze Suchtexte wie „35" für die Kanaren treffen auch Hausnummern – nutze immer die volle fünfstellige PLZ oder den Ortsnamen.

Schritt 4: Netto oder Brutto festlegen

Bei Bestellungen ohne deutsche USt. entscheidet in den Ländereinstellungen „Bei Drittland: Nettopreis ist gleich Bruttopreis", ob Billbee den Shop-Preis unverändert übernimmt oder die Steuer herausrechnet. Was das für die Rechnungssumme heißt, steht unter Netto oder Brutto auf der Rechnung.

Stolperfalle: Welche Variante richtig ist, hängt davon ab, welchen Preis dein Shop Kunden auf Helgoland oder den Kanaren berechnet. Prüfe an einer Testbestellung, ob Rechnungssumme und Zahlung zusammenpassen.

Schritt 5: Steuermodus im Auftrag prüfen

Öffne eine betroffene Bestellung: Im Reiter Allgemeines muss im Feld Umsatzsteuer jetzt „Ausfuhr in Drittland (netto)" stehen. Den passenden Pflichthinweis auf der Rechnung (z. B. „steuerfreie Ausfuhrlieferung") hinterlegst du in den Grundeinstellungen der Auftragsdokumente unter „USt. Hinweise" je Steuermodus. Hat die Regel nichts geändert, hilft Regel greift nicht – Fehlersuche.

Billbee Sondergebiete: Steuermodus im Auftrag prüfen

Stolperfalle: Regeln wirken nur auf neu importierte Bestellungen. Ist eine Rechnung schon mit USt. erstellt, hilft nur Storno und Neuerstellung.

Schritt 6: Nordirland ist kein Drittland

Für Waren gilt in Nordirland EU-Mehrwertsteuerrecht. Ein Paket nach Belfast ist deshalb ein EU-Fernverkauf wie nach Frankreich: bis zur EU-weiten Lieferschwelle mit deutscher USt., darüber mit britischer VAT über OSS. Wie Billbee das abbildet, steht unter OSS & EU-Versand in Billbee.

Stolperfalle: Im Shop kommt Nordirland meist als „Vereinigtes Königreich" an – Billbee behandelt die Bestellung dann womöglich als Drittland. Prüfe Bestellungen mit PLZ „BT" einzeln und kläre die Einstellung mit deiner Steuerberatung.

Weitere Anleitungen

Stand Oktober 2026

Die häufigsten Fälle

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Häufige Fragen

Häufige Fragen zu Sondergebieten

Muss ich auf Rechnungen nach Helgoland Mehrwertsteuer ausweisen?

In der Regel nicht: Helgoland gehört nicht zum umsatzsteuerlichen Inland (§ 1 Abs. 2 UStG). Lieferungen dorthin sind wie eine Ausfuhr steuerfrei, wenn du den Versand nachweisen kannst. In Billbee setzt du dafür per Regel den Steuermodus „Ausfuhr in Drittland (netto)". Im Einzelfall mit der Steuerberatung klären.

Erkennt Billbee die Kanarischen Inseln automatisch als Drittland?

Die Billbee-Hilfe nennt die Kanaren ausdrücklich nur bei der Regel-Bedingung „Lieferadresse in Steuergebiet der EU / nicht EU einschränken". Ob „Drittland erkennen" sie beim Import schon erkennt, steht dort nicht. Sicher gehst du mit einer Regel, die mit dieser Bedingung den Steuermodus „Ausfuhr in Drittland (netto)" setzt.

Brauche ich für die Kanaren eine Zollinhaltserklärung, obwohl sie zur EU gehören?

Ja. Weil die Kanaren nicht zum EU-Mehrwertsteuergebiet gehören, verlangt das Zollrecht Zollförmlichkeiten, auch wenn sie im EU-Zollgebiet liegen. Pflege die Zollangaben am Artikel wie beim Versand in die Schweiz.

Ist Nordirland ein Drittland?

Für Waren nicht. In Nordirland gilt für Waren EU-Mehrwertsteuerrecht, die USt-IDs beginnen mit „XI". Lieferungen an Privatkunden sind EU-Fernverkäufe mit OSS-Regeln. Für Dienstleistungen gehört Nordirland zu Großbritannien.

Gehört Monaco zum EU-Mehrwertsteuergebiet?

Ja, als Teil Frankreichs. Monaco ist kein EU-Mitglied, wird aber bei Mehrwertsteuer und Zoll wie Frankreich behandelt. Für die Isle of Man gilt Entsprechendes mit Großbritannien, für Akrotiri und Dhekelia mit Zypern.

Billbee ist eine Marke der Billbee GmbH. Diese Seite ist keine offizielle Billbee-Hilfe. Billbee-Funktionen laut Billbee-Hilfe Bedingungsübersicht und Steuereinstellungen, Stand Oktober 2026. Steuerangaben vereinfacht und ohne Gewähr – keine Steuerberatung. Siehe auch alle Anleitungen.

Sondergebiete in Billbee: Helgoland, Kanaren, Nordirland, Büsingen